Impuestos
El módulo de Impuestos administra el catálogo de impuestos y retenciones de la empresa: IVA, Retefuente, ReteIVA, ReteICA y Autorretención. Estos impuestos se utilizan luego en las tarifas (planes), en las facturas y al registrar pagos con retenciones.
El catálogo pertenece a la empresa
Los impuestos pertenecen a la empresa (ISP), no a cada agencia. Todas las agencias de una misma empresa comparten el mismo catálogo: un impuesto creado una sola vez queda disponible para las tarifas, facturas y pagos de todas las sedes.
Anteriormente los impuestos se registraban por agencia, lo que obligaba a repetir el mismo impuesto en cada sede. Si su empresa tenía impuestos duplicados idénticos en varias agencias, el sistema los unificó automáticamente en una sola entrada, sin afectar las facturas ni los pagos ya registrados.
Catálogo por defecto
Toda empresa recibe automáticamente el catálogo colombiano estándar de impuestos y retenciones. Las empresas nuevas lo reciben en el momento de crearse, y los impuestos propios que ya existían se conservan tal como estaban (el sistema solo agrega los que falten, nunca modifica los existentes).
El catálogo por defecto contiene las siguientes entradas:
| Nombre | Tipo | Tarifa |
|---|---|---|
| IVA Exento | IVA | 0 % |
| IVA 5% | IVA | 5 % |
| IVA 19% | IVA | 19 % |
| Arrendamiento de bienes muebles | Retefuente | 4 % |
| Arrendamiento de bienes raíces | Retefuente | 3,5 % |
| Compras | Retefuente | 2,5 % |
| Compras | Retefuente | 3,5 % |
| Honorarios y comisiones | Retefuente | 10 % |
| Honorarios y comisiones | Retefuente | 11 % |
| Servicios de aseo y vigilancia | Retefuente | 2 % |
| Servicios de hoteles y restaurantes | Retefuente | 3,5 % |
| Servicios en general | Retefuente | 4 % |
| Servicios en general | Retefuente | 6 % |
| Transporte de carga | Retefuente | 1 % |
| ReteIVA | ReteIVA | 15 % |
El IVA al 0 % viene marcado con la categoría Exento, que es la que el sistema usa para el internet de los estratos 1 y 2 cuando la agencia factura el IVA por estratos. En las empresas creadas antes de junio de 2026 esa entrada se llama todavía "IVA Excluido" y no tiene categoría; para que el internet de estratos 1 y 2 salga con el impuesto correcto, edítela y asígnele la categoría Exento (o cree un IVA 0 % exento). El estrato 3 (excluido) no lleva impuesto y no se marca aquí.
Es normal que existan retenciones con el mismo nombre y tarifas distintas (por ejemplo Compras 2,5 % y Compras 3,5 %): son conceptos diferentes según la base de la retención. Por eso los selectores del sistema siempre muestran el nombre junto con la tarifa.
El catálogo por defecto no incluye ReteICA, porque la tarifa de Industria y Comercio varía según el municipio. Si su empresa practica o le practican ReteICA, cree el impuesto manualmente con la tarifa de su municipio, por ejemplo: "ReteICA Amagá" con tarifa 1,0 %.
Crear un impuesto
Para crear un impuesto:
- Ingrese al módulo Gestión Financiera.
- Seleccione la opción Impuestos.
- Presione el botón CREAR IMPUESTO.
- Complete el formulario con la información requerida.
- Presione el botón Crear.
Campos del formulario
| Campo | Descripción |
|---|---|
| Nombre | Nombre con el que se identificará el impuesto (por ejemplo: IVA 19%, ReteICA Amagá). |
| Tipo | Naturaleza del impuesto. Las opciones disponibles son: IVA, Retefuente, ReteIVA, ReteICA y Autorretencion. |
| Tarifa (%) | Porcentaje del impuesto o de la retención. El campo acepta solo números enteros desde el navegador; para tarifas con decimales (2,5 o 3,5) pida el ajuste al administrador. |
| Categoría IVA (opcional) | Solo para impuestos de tipo IVA con tarifa 0 %: Exento (estratos 1-2). Marca el IVA al 0 % del internet de estratos 1 y 2. |
| ISP | Empresa a la que pertenecerá el impuesto. Si su usuario solo tiene acceso a una empresa, aparecerá únicamente esa opción. |
| Activo | Indica si el impuesto está disponible para usarse. Los impuestos inactivos no aparecen en los selectores de tarifas ni de pagos. |
Campos del facturador electrónico
Si la empresa tiene facturación electrónica configurada, el formulario muestra campos adicionales según el proveedor:
| Proveedor | Campo | Descripción |
|---|---|---|
| Siigo | Asociar Impuesto SIIGO | Lista con los impuestos registrados en su cuenta de Siigo, según el tipo elegido. Seleccione el que corresponde para que las facturas electrónicas se emitan con el impuesto correcto. En el formulario de edición la lista carga sola con la asociación guardada; si Siigo no responde, la lista se bloquea y al guardar no se pierde la asociación anterior. |
| Alegra | ID Impuesto Alegra | Identificador del impuesto en el catálogo de impuestos de su cuenta de Alegra. |
| Alegra | ID Retención Alegra (solo retenciones) | Identificador del catálogo de retenciones de Alegra (es distinto al de impuestos). Solo aplica para los tipos de retención y es necesario para que las retenciones registradas en los pagos se reflejen automáticamente en Alegra. |
El catálogo por defecto viene sin asociaciones de facturador electrónico. Si su empresa factura electrónicamente, edite cada impuesto que use y asócielo con el de su facturador: un IVA asignado a una tarifa sin asociación hace que la factura electrónica salga sin ese IVA, sin ningún aviso.
Editar o eliminar un impuesto
Desde el listado, la columna Acciones permite Editar o Eliminar cada entrada. El formulario de edición tiene los mismos campos, el botón Editar para guardar (la página se queda en el formulario con "El impuesto se ha modificado correctamente.") y, debajo, la tarjeta Historial de cambios: quién cambió el impuesto, cuándo y qué campo pasó de qué valor a cuál.
En un impuesto que ya fue utilizado en facturas, el nombre, el tipo, la tarifa, la categoría y la empresa quedan bloqueados para no alterar las facturas emitidas; solo puede cambiar la asociación con el facturador electrónico (Siigo o Alegra) y la casilla Activo. Tampoco se puede eliminar: el sistema responde "El impuesto no se puede eliminar porque ya está siendo utilizado.". Si necesita otra tarifa, cree un impuesto nuevo y desactive el anterior.
Desactivar un impuesto que está asignado a una tarifa hace que esa tarifa deje de cobrar IVA en sus próximas facturas. Los cambios en los impuestos también aparecen en Sistema → Log de actividad.
Dónde se usa cada tipo de impuesto
| Tipo | Dónde se aplica |
|---|---|
| IVA | Se asocia a las tarifas (planes) de internet y TV, y se aplica en las facturas de los abonados. También puede agregarse en facturas manuales, notas crédito y notas débito. |
| Retefuente | Se registra al momento del pago, con el lápiz de retenciones. Los campos Impuesto Retención Servicio Internet y TV de la tarifa se guardan pero hoy no tienen efecto en la facturación. |
| ReteIVA / ReteICA / Autorretención | Solo se aplican al registrar pagos, mediante el modal de retenciones. No se asocian a las tarifas. |
En los selectores de impuestos de las tarifas, cada opción se muestra como "nombre — tarifa %" (por ejemplo: Compras — 2.5% y Compras — 3.5%), de modo que las entradas con el mismo nombre se puedan distinguir.
Próximos pasos
- Pagos con retenciones: registre retenciones al recibir pagos de clientes corporativos o de gobierno.
- Tarifas: asigne los impuestos a los planes, también en bloque con Asignación masiva.
- Mi ISP: configure los datos generales de la empresa.
- Configuración de servicios para una nueva agencia: prepare las tarifas y la red de una agencia recién creada.